Все о рефинансировании и
погашении кредитов, долгов.

Согласно положениям Налогового кодекса РФ, любой налогоплательщик может вернуть часть ранее уплаченных государству налогов при покупке недвижимости или ее строительстве. Что касается ипотеки, то гражданин может вернуть себе деньги, потраченные на погашение процентов по целевому займу.

В этой же статье (№220, «Имущественные налоговые вычеты») говорится о том, что можно вернуть расходы на погашение процентов по займам, выданным с целью перекредитования жилищных кредитов.

Итак, гражданин, который платит налогу государству, имеет право на возврат 13 процентов от стоимости приобретенного жилья или от стоимости жилья + размер уплаченных по целевому (жилищному) кредиту процентов.

Имущественный вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется. Главное, чтобы в договоре было прописано, что рефинансируется ипотечный займ.

Что такое имущественный налоговый вычет


Это некая сумма, которую может получить обратно налогоплательщик при покупке жилья, в том числе и в кредит. В первом случае она рассчитывается как 13 % от стоимости жилья, во втором – как 13 % от стоимости жилья (тела кредита) и 13 % от выплаченных банку процентов. Правда, есть ограничения.

Так, максимальная сумма, с которой вернут 13 % при покупке жилья, составляет 2 миллиона рублей. Если вы приобрели жилье за 15 миллионов, «потолок» возврата все равно не превысит 260 000 рублей. При приобретении жилой недвижимости в кредит максимальная сумма (стоимость недвижимости + проценты), с которой можно получить обратно часть денег, составляет 3 миллиона рублей. А значит, совокупный размер возврата составит не боле 390 000 рублей.

Сохраняется ли имущественный вычет, если произведено рефинансирование ипотеки? Да. Ведь кредит, по сути, передается от одного банка другому, а его целевое назначение остается. Причем, в законе никак не ограничивается количество банков, в которых налогоплательщик может провести перекредитование. Но пакет документов придется каждый раз обновлять.

Условия получения ипотечного вычета

Возврат подоходного налога (те самые 13 % - НДФЛ) возможен, если займ (рефинансирование) потрачен на:

  • Строительство дома с нуля (или его достройку),

  • Покупку жилой недвижимости на территории РФ (таунхаус, жилой дом, квартира, комната),

  • Покупку земельного участка под ИЖС,

  • Покупку земельного участка с расположенным на нем жилым строением.

Вместо целого дома/квартиры/участка можно приобрести долю. Это тоже делает возможным получение возврата.

Почему нельзя получить вычет при покупке дачи или участка в СНТ? Потому что они не считаются пригодными для жилья. Но если в документах на дом, расположенный на дачном участке, будет значиться, что он жилой, то можно попытать счастья.

Размеры имущественного налогового вычета на один или несколько жилых объектов (их покупку или строительство) в совокупности не могут превышать 2 миллиона рублей. Если единовременно приобретено более дешевое жилье, то в дальнейшем гражданин может использовать остатки для возврата налогов при покупке другого объекта жилой недвижимости.

Когда речь идет об имущественном вычете при расходах на проценты по ипотеке или рефинансированию жилищного кредита, то максимальная сумма не превышает 3 миллиона рублей. Ограничение не касается кредитов, полученных или рефинансированных до 1 января 2014 года.

Необходимы документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет и факт уплаты процентов по жилищному кредиту банку.

После рефинансирования ипотеки в Налоговую службу по месту регистрации предоставляется обновленный пакет документов – с новым кредитным договором, где прописано, что займ является целевым.

Как посчитать основной вычет


Формула проста. Берете 13 % от стоимости недвижимости (если она превышает 2 миллиона, то за стоимость принимаем данную цифру). От 1 миллиона это будет 130 тысяч. От 2 миллионов – 260 000. И т.п.

При этом гражданин не может вернуть в год больше, чем сумма уплаченных им за тот же период НДФЛ. Поэтому то, как быстро он получит назад свои 13 %, зависит от размера его официальных доходов, облагаемых налогом.

Приведем пример. Зарплата О.Р. в месяц составляет 100 000 рублей. Значит, ежемесячно он сможет получить по 13 000 имущественного вычета. За год сумма составит как раз 260 000 руб. Значит, сроки возврата составят 1 год, если он возвращает процент с имущества, приобретенного минимум за 2 миллиона рублей. А если бы у него была зарплата в размере 50 000 рублей, то вычет ему начисляли бы в течение 2 лет.

Аналогично, при уплате налогов вычет по процентам составляет не больше той суммы, которую гражданин (а точнее, его работодатель) платит государству в виде НДФЛ.

Но давайте рассмотрим, как рассчитывается возврат процентов при рефинансировании.

Как посчитать процентный вычет

Если жилье приобретается в ипотечный кредит, то вернуть можно не только 13 % от «тела» кредита, но и 13 % от уплаченных процентов (но все вместе не может превышать 3 миллиона рублей – таков «потолок» суммы, с которой можно вернуть часть денег при ипотечном займе и его перекредитовании).

Оформление происходит в два этапа. Сперва гражданину вернут 13 % от стоимости недвижимости, а потом – от суммы уплаченных банку процентов по займу, взятому на ее приобретение.

Если займ оформлялся по ДДУ, то получить вычет можно будет только после того, как заемщик станет владельцем жилья согласно документам – получит на руки приемный акт и документ, подтверждающий его право собственности. Но при этом вернуть проценты он может за все годы выплаты согласно ипотечному договору.

Если жилье в кредит было приобретено до 1 января 2014 года, то максимальная сумма, с которой можно вернуть вычет, не устанавливается. Если после указанной даты – то ограничивается 3 миллионами рублей.

Если сделать рефинансирование, возможно получить вычет в том же размере, что и при погашении кредита в первом банке.

Где получить налоговый вычет

Чтобы вернуть проценты при рефинансировании ипотеки, можно обратиться в Налоговую службу, если гражданин хочет, чтобы ему выплатили все деньгами единоразово (раз в год). Можно также выбрать вариант, при котором лицу не нужно будет в течение определенного периода уплачивать НДФЛ.

В первом случае нужно подать документы в Налоговую (можно все оформить и через личный кабинет налогоплательщика на сайте службы). Документы проверяются 3-4 месяца. Что понадобится предоставить:

  • Паспорт.

  • ИНН,

  • Договор рефинансирования займа и старый кредитный договор, с графиками платежей,

  • Справка из первого банка о том, что с ним расчеты по ипотеке полностью заершены,

  • Сведения из банка о сумме начисленных процентов,

  • Свидетельство о праве собственности на приобретенное жилье (пока не получено такое свидетельство, вычет налоговая не сделает),

  • Договор купли-продажи,

  • Справку по форме 2-НДФЛ (берется у работодателя),

  • Заявление на получение имущественного вычета.

Если право на имущественный вычет вы решите реализовать путем получения возможности некоторое время не платить налоги, то документы, подтверждающие данное право, нужно будет получить в Налоговой службе, а потом передать их своему работодателю.

Можно ли вернуть страховку при рефинансировании

При страховании жизни можно вернуть 15 600 рублей в год. Это касается и ипотечных займов, а также их рефинансирования. Такова сумма налогового вычета в категории личного страхования.

Также можно вернуть страховку по первому договору (который далее был рефинансирован). Так, если страховка была заключена сроком на 10 лет, а вы рефинансировали займ через 5, то за лишние 5 лет деньги вам вернет страховая компания.

Чтобы оформить возврат страховки в Сбербанке или в любом другом банке, придется контактировать не с самим банковским учреждением, а со страховой компанией. Приготовьтесь к тому, что там вашему визиту не будут рады. Однако, попытаться отстоять свои права можно.

Когда теряется право на возврат

Возможны несколько вариантов:

  • Невозможно вернуть вычет при уплате процентов по ипотеке, если ее оформляет ИП, не выплачивающий государству 13 % НДФЛ.

  • При покупке жилья у близких родственников.

  • Если официальных доходов нет последние три года.

  • Если недвижимость не попадает под категорию жилой.

  • Если недвижимость расположена не на территории РФ или гражданин не имеет гражданства РФ.

  • При покупке недвижимости за счет денег работодателя.

  • Если жилье было полностью приобретено за счет государственной субсидии.

Когда могут насчитать налог при рефинансировании ипотеки

Согласно российскому законодательству, если человек, перекредитовавший ипотеку, при этом получил материальную выгоду, то с ее суммы он обязан уплатить НДФЛ в размере 13 %. При этом выгода должна быть значительной, как это бывает, если:

  • Перекредитовать валютную ипотеку менее чем под 9 %.

  • Перекредитоваться по ставке, которая будет ниже, чем ключевая ставка Центробанка.

  • Часть долга списывается.

На сэкономленные проценты может быть начислен 35%-ный налог. Не платить его можно в том случае, если у вас на руках есть документы, подтверждающие получение имущественного вычета с данного кредита.

А вот если банк оформил рефинансирование как списание части вашего долга, то с выигранной суммы придется заплатить 13 %. Но только в том случае, если ипотека была взята до 2016 года. С 1 января 2016 данный налог упразднен.

Так же можете оставить свой отзыв ниже в комментарии или задать вопрос


Прокомментировать
  • bowtiesmilelaughingblushsmileyrelaxedsmirk
    heart_eyeskissing_heartkissing_closed_eyesflushedrelievedsatisfiedgrin
    winkstuck_out_tongue_winking_eyestuck_out_tongue_closed_eyesgrinningkissingstuck_out_tonguesleeping
    worriedfrowninganguishedopen_mouthgrimacingconfusedhushed
    expressionlessunamusedsweat_smilesweatdisappointed_relievedwearypensive
    disappointedconfoundedfearfulcold_sweatperseverecrysob
    joyastonishedscreamtired_faceangryragetriumph
    sleepyyummasksunglassesdizzy_faceimpsmiling_imp
    neutral_faceno_mouthinnocent
Кликните на изображение чтобы обновить код, если он неразборчив
Комментарии (0)